在莒南县十七届人大常委会第四十次会议上

莒南县政协副主席、财政局局长崔建明

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，向县十七届人大常委会报告莒南县2020年财政决算和2021年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2020年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2020年，莒南县一般公共预算收入228479万元，完成调整预算的100.0%，同比增长10.8%，当年一般公共预算收入、加上中央省税收返还、各项补助、上年结转和地方政府债券收入392225万元，收入共计620704万元。全县一般公共预算支出543705万元，完成调整预算的100.3 %，增长0.1 %，当年一般公共预算支出、加上上解上级、债务还本支出和结转下年支出等76999万元，支出共计620704万元。收支相抵，实现收支平衡。

2020年，县本级一般公共预算收入146293万元，增长8.2%。当年县本级一般公共预算收入，加上中央省税收返还、转移支付补助、镇街上解及上年结转306473万元，收入共计452766万元。县本级一般公共预算支出443078万元，增长12.7%。当年县本级一般公共预算支出，加上上解上级、债务还本和结转下年支出9688万元，支出共计452766万元。收支相抵，实现收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

2020年，莒南县政府性基金收入424120万元，完成调整预算的261.4%，增长66.7%。全县政府性基金支出661887万元，完成调整预算的158.8%，增长51.5%。当年全县政府性基金收入，加上上级政府性基金补助收入、专项债券转贷收入及上年结转等314842万元，收入共计738962万元。当年全县政府性基金支出，加上专项债务还本支出、上解上级支出77075万元，支出共计738962万元。收支相抵，实现收支平衡。

（三）社会保险基金收支决算情况

2020年，全县企业职工养老保险、职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险、城乡居民基本养老保险、城乡居民基本医疗保险、机关事业单位养老保险等社会保险基金收入136968万元，完成预算的129.8%。基金总支出99116万元，完成预算的99.3%。收支相抵，当年结余37852万元，累计结余132492万元。

上述收支决算数字，与县十七届人大五次会议报告的预算执行数相比略有变化，主要是决算期间，由于省市补助资金变动和资金在途等原因，导致部分数字有所增减。

另外，经市政府核定、县人大常委会批准，2020年我县地方政府债务限额47.75亿元。经初步审核，年末全县债务余额44.52亿元，没有突破批准的债务限额。2020年，市下达我县地方政府债券10.09亿元，其中，置换债券2.59亿元，专项用于置换政府存量债务本金；新增债券7.5亿元，专项用于疾控中心项目、城北收费停车场项目、西部引水和新材料产业园项目建设。

二、2021年上半年预算执行情况

2021年是“十四五”规划开局之年，全县财税部门紧紧围绕县委总体部署，以“稳、保”为工作总基调，统筹推进疫情防控和经济发展，全面落实积极的财政政策，积极应对减税降费及新冠疫情等不利因素影响，强化预算绩效管理，财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

1、收入预算执行情况。

1-6月份，莒南县一般公共预算收入152345万元，完成预算的61.3%，增长32.3%。地方级税收收入122085万元，增长30.4%，税收占一般公共预算收入比重为80.1%。

2、支出预算执行情况。

1-6月份全县一般公共预算支出311611万元，完成预算的53.6%，增长16.5%。

（二）预算执行主要特点

1、逆势而上，预算收支持续保持增长态势。根据县人大五次会议及市财政下达的年度任务，做好税源分析管控，及时解决征管中存在的问题，坚持“以旬保月、以月保季、以季保年”的收入调度管理机制，确保财政收入均衡入库。加大库款统筹力度，坚持效率优先，着力加快财政支出进度。全县一般公共预算收入超过序时进度14.4个百分点；一般公共预算支出超过序时进度4.2个百分点。

2、多因素影响，一次性收入拉动明显。受减税降费政策翘尾、新冠疫情和增值税留抵退税等因素影响，上半年一般公共预算收入中税收收入完成100935万元，增长28.4%，其中留抵退税2381万元，影响了2.5个百分点；去年缓缴，今年入库20000万元，拉动收入增幅21.1个百分点。剔除这一因素，一般公共预算收入同比增长7.3%。增值税免抵调库增加地方级收入6250万元，拉动增幅6.6个百分点。

3、调控能力增强，民生支出保障有力。在全面优化财政支出结构基础上，多方筹措资金，加强库款调度，一般公共预算支出同比增长15.1%。坚持“三保”底线不动摇，投入教育、医疗、社保、农林水、环保等民生支出252605万元，占一般公共预算支出比重为89.0%。

总体看，财政收入增长好于预期，但税收收入总量偏小，占比偏低，疫情的不稳定持续冲击经济发展，给财政增收造成较大压力，财政运行仍面临前所未有的困难，主要表现在：一是税收增长后劲不足。税源基础薄弱，缺乏带动型企业，支柱型税源产业还没有形成规模，阶段性重点工程税收带动突显；二是财政收支矛盾仍未得到有效缓解。事关保稳定保增长保民生方面的刚性增支大幅增加，实施乡村振兴、环保治污、新旧动能转换等都需要强大财力支撑，收支矛盾十分突出；三是组织收入难度加大。随着中央减税降费范围进一步扩大，政策性减收因素增多，加大了组织收入的难度。四是新增债务逐年增加，政府债务进入还本付息期，政府性债务风险防控难度加大，风险隐患增多。为此，我们将全面贯彻县委决策部署，落实新发展理念，实施积极的财政政策加力提效，着力加强财源建设，深化财税改革，确保完成全年任务目标。

三、完成全年任务的工作重点和措施

从当前形势看，减税降费、新冠疫情持续影响财政收入，预计三季度财政增幅回落，全年预算平衡压力仍然较大。我们将周密部署，主动作为，围绕全年工作任务目标，重点做好以下工作：

（一）强化收入征管，确保完成年初预算。积极应对经济下行、政策性减税等不利影响，科学预测分析经济形势，准确把握政策，增强收入执行的前瞻性。紧盯收入目标，强化预算刚性，保持收入增长的均衡性和可持续性。加强财源培植，全力支持重点项目建设，充分发挥财政资金的引导作用，带动产业转型，加快工业提质增效。切实加强税源的跟踪监控，抓好源头管控，充分挖掘增收潜力，做到应收尽收；健全征缴监督体系，突出抓好土地出让金、城市基础设施配套费等收入征管，确保非税收入及时足额入库。

（二）优化财政支出结构，确保重点支出。坚持厉行节约与改善民生相结合，不断调整优化支出结构，在财力分配上更多地向社会管理、公共服务、民生重点领域倾斜。牢固树立过紧日子的思想，规范公务支出，确保“三公”经费只减不增，切实降低行政运行成本，建立厉行节约的长效机制；从严从紧控制专项支出，着力保障乡村振兴、社保、教育、农林水等民生重点支出，促进社会事业协调发展。

（三）加快推进绩效管理改革，提高资金使用效益。根据预算绩效管理的相关要求，坚持问题导向，逐步解决绩效评价观念不深入、管理人员匮乏、评价指标体系不健全等问题，把绩效管理理念和方法深度嵌入财政管理的全过程，全面推进绩效财政建设。进一步增强预算刚性，规范政府投资项目管理，通过事前论证、事中监控、事后评审等措施，切实提高资金使用效益。

（四）深化财税体制改革，提升财政管理水平。一是完善政府预算体系。加快推进预算一体化管理，建立适应新形势、对接新常态的财政预算体系，加大政府性基金预算、社会保险基金预算与一般公共预算的统筹力度，构建完整统一、有机衔接、统筹配置、规范透明的全口径预算管理新机制。二是加大涉农资金整合。统筹整合使用各级财政安排用于农业农村的资金，加大乡村振兴衔接资金投入，集中财力加快推进乡村振兴。三是推进财税管理体制改革。以预算管理、税制改革、事权和支出责任划分三大改革内容为重点，积极关注中央省有关政策调整动向，完善财税体系建设。四是规范国有企业管理运营。对照新形势、新要求，做好顶层设计，进一步强化国资监管、创新运作模式，加快整合经营性国有资产，实现集中统一监管，做强存量，做大增量，不断提升投融资能力，树立企业动能新标杆，切实发挥国企在推动全县经济社会发展中的支撑和带动作用。

（五）加大对上资金争取力度，做大县级可用财力。结合我县实际，做好项目规划设计，对接“十四五”新政策，主动对上衔接，及时了解政策动向，加大一般性转移支付、县乡基本财力保障机制转移支付及医疗卫生、社会保障、农林水方面专项资金的争取力度，进一步缓解我县财政支出压力。

各位主任，各位委员，上半年，我县经济复苏态势良好，财政收入保持了较好的增长势头，下半年，稳增长的压力再次显现，财政工作任务艰巨、责任重大，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，以稳增长和防风险为工作重心，全面贯彻县委各项决策部署，在县人大及常委会的监督指导下，开拓进取，攻坚克难，确保完成全年各项工作任务目标！

以上报告，请予审议。