在莒南县第十八届人大常委会第五次会议上

莒南县财政局局长陈会通

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现向本次会议报告莒南县2021年财政决算和2022年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2021年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况。2021年，莒南县一般公共预算收入200991万元，完成调整预算的100.1%，同比增长15.1%，当年一般公共预算收入、加上中央省税收返还、各项补助、上年结转和地方政府债券收入346630万元，收入共计547621万元。全县一般公共预算支出470276万元，完成调整预算的101.1 %，降低4.2 %，当年一般公共预算支出、加上上解上级、债务还本支出和结转下年支出等77345万元，支出共计547621万元。收支相抵，实现收支平衡。

2021年，县本级一般公共预算收入173457万元，增长18.6%。当年县本级一般公共预算收入，加上中央省税收返还、转移支付补助、镇街上解及上年结转342063万元，收入共计515520万元。县本级一般公共预算支出443247万元，增长0.04%。当年县本级一般公共预算支出，加上上解上级、债务还本和结转下年支出72273万元，支出共计515520万元。收支相抵，实现收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况。2021年，莒南县政府性基金收入208750万元，完成调整预算的100.2%，降低50.2%。当年全县政府性基金收入，加上上级政府性基金补助收入、专项债券转贷收入及上年结转等107139万元，收入共计315889万元。全县政府性基金支出251993万元，完成调整预算的98.3%，降低46.2%。当年全县政府性基金支出，加上专项债务还本支出、上解上级支出63896万元，支出共计315889万元。收支相抵，实现收支平衡。

（三）社会保险基金收支决算情况。2021年，全县城乡居民基本养老保险、机关事业单位养老保险等社会保险基金收入93041万元，完成预算的81.6%。基金总支出104641万元，完成预算的97.5%。收支相抵，当年结余-11600万元，累计结余117681万元。企业职工基本养老保险、职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险、工伤保险、失业保险已经省、市统筹，收支决算分别由省、市反映。

（四）国有资本经营收支决算情况。2021年，全县国有资本经营预算收入409万元，完成预算的50.9%，降低35.4%。加上上级国有资本经营预算补助37万元，收入共计446万元。全县国有资本经营预算支出409万元，完成预算的50.9%，降低36.9%。加上结转下年支出37万元，支出共计446万元。收支相抵，实现收支平衡。

上述收支决算数字，与县十八届人大一次会议报告的预算执行数相比略有变化，主要是决算期间，由于省市补助资金变动和资金在途等原因，导致部分数字有所增减。

另外，经市政府核定、县人大常委会批准，2021年我县地方政府债务限额53.55亿元。经审核，年末全县债务余额50.10亿元，没有突破批准的债务限额。2021年，市下达我县地方政府债券10.75亿元，其中：置换债券4.95亿元，专项用于置换政府存量债务本金；新增债券5.80亿元，专项用于应急物资储备仓库建设项目、黑虎山医院（莒南县传染病医院）建设项目、城镇污水处理项目、禅意小镇基础设施提升改造项目、北城文化艺术中心项目建设。

二、2022年上半年预算执行情况

2022年全县财税部门紧紧围绕县委总体部署，以“稳、保”为工作总基调，统筹推进疫情防控和经济发展，全面落实积极的财政政策，积极应对减税降费及新冠疫情等不利因素影响，强化预算一体化管理，财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

1、收入预算执行情况。1-6月份，莒南县一般公共预算收入110840万元，完成预算的50.1%，自然口径降低8.8%，同口径增长3.4%。地方级税收收入86328万元，自然口径降低14.5%，同口径增长0.2%，税收占一般公共预算收入比重为77.9%。

2、支出预算执行情况。1-6月份全县一般公共预算支出296467万元，完成预算的39.6%，增长4.4%。

（二）政府性基金预算执行情况

1、收入预算执行情况。1-6月份，莒南县政府性基金收入17035万元，完成预算的5.5%，降低89.9%。其中：土地出让收入16832万元，完成预算的6.0%，降低89.0%。

2、支出预算执行情况。1-6月份全县政府性基金预算支出110161万元，完成预算的45.3%，降低28.3%。其中：专项债券支出68800万元。

（三）主要工作及预算执行特点

一是努力克服征收困难，圆满完成收入任务。2022年，受疫情防控、减税降费等因素叠加影响，财税征收面临前所未有的困难。全县财税部门主动作为，密切关注经济形势变化和政策动向，提前谋划，加强预测监控，坚持依法征收，各项收入及时足额清缴入库，努力减少因政策性因素形成的收入缺口，圆满完成半年任务目标。

二是持续优化支出结构，重点支出保障到位。在减税降费力度加大、土地资产处置收入减少的情况下，多渠道筹集资金，强化库款统筹，持续加大对公共服务领域的支持力度，有效保障了基本民生、工资等必保支出。绩效工资一次补发到位，投入教育、医疗、社保、农林水、环保等民生支出254381万元，占一般公共预算支出比重85.8%。其中：教育支出69976万元，增长10.4%；卫生健康支出32630万元，增长4.5%；节能环保支出3271万元，增长38.1%；农林水支出43106万元，增长10.5%；住房保障支出9472万元，增长23.9%。

三是不断强化风险防控，守住“一排”安全底线。加强政府债务管理，合理控制政府债务率，按时做好政府债券还本付息，1-6月份政府债券还本付息40678万元，化解隐性债务3.19亿元；切实加强2022年专项债券使用管理，新增政府债券资金财政拨付率达100%；及时足额保障安全、粮食、环保等资金支出，牢牢守住安全底线。

四是持续释放政策红利，稳住经济基本盘。加快落实国务院33项稳经济政策，全面做好留抵退税资金保障，切实为企业纾困，促进经济平稳运行。上半年，新增留抵退税16243万元；发行债券项目7个，项目总投资28.95亿元，争取债券额度7.56亿元；加大政府采购支持中小企业力度，将政府采购支持中小企业发展的预留份额比例提高至45%，对非预留份额采购给予小微企业价格扣除10%（工程项目5%）顶格优惠；落实城乡公益性岗4455人，配套补助资金3000万元，加大就业、创业贷款财政贴息力度。全面落实社保费缓缴、稳岗返还补助、保障性住房免收城市基础设施配套费、图书批发零售环节免收增值税、小规模纳税人免征增值税、免收地方水利建设基金、阶段性减免房屋租金等一系列惠企政策。

（四）预算执行存在的问题。受疫情和经济下行影响，财政运行不确定性增加。一是减收因素较多。受减税降费及环保政策影响，1-6月份仅缓缴入库较往年减少16314万元，增值税留抵退税16243万元，煤电专项缓缴税款4388万元，制造业、房地产业、建筑业三项重点行业地方级税收减少23276万元，土地出让及相关配套费减收152151万元。二是支出刚性更强。必保的硬性支出有增无减，民生政策扩面提标，除“三保”支出外，疫情防控、债务还本付息都需要大量资金，财政支出压力前所未有，收支矛盾不断加剧。三是镇域经济发展不均衡。1-6月份，镇街一般公共预算收入完成68570万元，其中十字路街道收入完成48068万元，占镇街收入的70.1%，其他11个镇收入合计20502万元。有9个镇负增长，降幅最大的为56.9%。

三、完成全年任务的工作措施

从当前形势看，减税降费、新冠疫情持续影响财政收入。我们将紧紧围绕县委工作部署，坚持固本挖潜，持续优化营商环境，推动工业经济强县建设，培育新的财源支撑点，不断提升财政收入质量，促进全县经济稳定发展。围绕全年工作任务目标，重点做好以下工作。

（一）强化财源培植，保市场主体稳定。立足做大财政收入总量，依托产业和资源优势，支持培育骨干税源企业发展新型产业，支持传统企业升级改造；不断完善城市基础配套设施，支持“两城同建”和重点项目落地，加大减税降费，保经济稳定，大力培植后续财源。

（二）强化收入征管，保收入增长稳定。完善综合治税协调机制，处理好减税降费与增收的关系，提高部门、企业和广大居民纳税护税意识，建立“政府领导，财税主管，部门配合，社会参与”的综合治税格局，营造良好税收环境。规范非税收入管理，加快资产资源处置变现，不断激发镇街组织收入的积极性，形成齐抓共管的财政收入新局面。

（三）强化支出保障，保重点支出稳定。坚决落实政府过“紧日子”要求，进一步优化财政支出结构，严格控制“三公”经费五项支出，注重精打细算、节用裕民，对国家、省、市出台的民生提标政策，做到“应保必保”；聚焦民生短板弱项，坚持量力而行、尽力而为，提高民生政策的可持续性；坚持疫情防控不放松，加大财政保障力度，不断补齐公共卫生短板。围绕就业、教育、医疗、社会保障等领域群众关心的突出问题，加大财政支持力度，不断满足人民对美好生活的向往。

（四）强化财政监管，保财政运行绩效。从预算编制基础和源头抓起，进一步提升预算管理一体化使用水平。拓展预算绩效管理范围，在开展一般公共预算绩效管理基础上，推动项目支出预算绩效管理向政府性基金预算、国有资本经营、政府投资基金项目、政府和社会资本合作（PPP）项目、政府购买服务项目和政府债券项目拓展。将预算绩效管理覆盖面延伸到基层和资金使用末梢，纵向贯穿镇街，横向覆盖所有县直预算部门单位。

各位主任，各位委员，下半年，稳经济的压力非常大，财政工作任务艰巨、责任重大，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，以稳经济、防风险、强保障为工作重心，全面贯彻县委各项决策部署，在县人大的监督指导下，攻坚克难，确保完成全年各项工作任务！

以上报告，请予审议。