关于莒南县2018年财政决算和2019年上半年预算执行情况的报告

——2019年8月30日在县十七届人大常委会第十九次会议上

莒南县财政局局长  崔建明

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，向县十七届人大常委会报告莒南县2018年财政决算和2019年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2018年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况。

2018年，全县一般公共预算收入147966万元，完成调整预算的101.3%，比上年同期增长10.4%，当年一般公共预算收入、加上中央省税收返还和各项补助及上年结转、地方政府债券收入253543万元，收入共计401509万元。全县一般公共预算支出367503万元，完成调整预算的97.0%，增长6.2%，当年一般公共预算支出、加上上解上级、债务还本支出和结转下年支出等34006万元，支出共计401509万元。收支相抵，实现收支平衡。

2018年，县本级一般公共预算收入124396万元，增长54.6%。当年县本级一般公共预算收入，加上中央省税收返还、转移支付补助、镇街上解及上年结转241107万元，收入共计365503万元。县本级一般公共预算支出336313万元，增长5.1%。当年县本级一般公共预算支出，加上上解上级、债务还本和结转下年支出29190万元，支出共计365503万元。收支相抵，实现收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况。

2018年，全县政府性基金收入163565万元，完成调整预算的160.1%，增长1.3%。全县政府性基金支出182204万元，完成调整预算的132.2%，增长6.4 %。当年全县政府性基金收入，加上上级政府性基金补助收入、专项债券转贷收入及上年结转等52657万元，收入共计216222万元。当年全县政府性基金支出，加上专项债务还本支出、上解上级支出34018万元，支出共计216222万元。收支相抵，实现收支平衡。

（三）社会保险基金收支决算情况。

2018年，全县企业职工养老保险、职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险、城乡居民基本养老保险、城乡居民基本医疗保险、机关事业单位养老保险等社会保险基金收入216727万元，完成预算的107.4%。基金总支出200356万元，完成预算的105.2%。收支相抵，当年结余16371万元，累计结余120101万元。

另外，经市政府核定、县人大常委会批准，2018年我县地方政府债务限额35.66亿元。经初步审核，年末全县债务余额32.03亿元，控制在市批准的债务限额内。2018年，市下达我县地方政府债券5.99亿元，其中，置换债券2.33亿元，专项用于置换政府存量债务本金；新增债券3.66亿元，专项用于棚改、大班额、为农服务中心等项目建设。

二、2019年上半年预算执行情况

2019年面对减税降费、民生提标等巨大压力，全面落实积极的财政政策，深入推进财税体制改革，强抓预算执行管理，财政运行总体平稳。

（一）收入完成情况。上半年，全县一般公共预算收入完成93718万元，完成预算的58.9%，增长11%，高于全市平均增幅2.3个百分点，在全市16县区中排名第5位。税收收入完成83240万元，完成预算的57.5%，增长16.1%，占一般公共预算收入比重为88.8%，高于全市平均比重4.4个百分点，在全市16县区中排名第6位。

（二）支出完成情况。上半年，全县实现公共财政预算支出230081万元，完成预算的60.3%，同比增长7.6%，在全市16县区中排名第6位。

（三）新增政府债务限额调整情况。市下达我县2019年新增政府债务限额30000万元，全部为专项债务新增债务限额，主要用于城中村、棚户区改造。调整后的“专项债务转贷收入”预算为71131万元,政府性基金收入总计193017万元；增加政府性基金支出“城乡社区支出”30000万元，调整后的政府性基金预算支出总计193017万元，收支平衡。

从总体上看，今年上半年，财政收入稳步增长，质量明显提升。但从收入来源上分析，去年年底缓缴税收在今年入库影响增幅明显；骨干税源企业如果剔除去年缓缴部分，今年实现税收略低于去年同期。中央实施大规模的减税降费政策对财政收入影响明显。同时，刚性支出不断增长，收支矛盾异常突出，对保障能力和财政管理提出了严峻考验。

三、2019年上半年主要工作

（一）减税降费与资金扶持并举，加快推进新旧动能转换。停征了排污费，降低了残保金征收标准和社会保险费率，预计全年再为企业减费2100万元；对城市规划区和小城镇规划区工业企业在新厂区建设厂房、车间、仓库及其他生产性附属设施等建设项目，城市建设综合配套费标准降为零；对除房地产项目以外的工业企业、仓储物流企业，城市建设综合配套费部分按70%标准减征，1-6月，减征城市基础设施配套费2989万元。同时，加快落实以企招商促进企业发展十条意见、骨干企业三年培植计划等政策，激发企业加快动能转换积极性。

（二）推进落实乡村振兴战略，加大涉农资金整合。聚焦中央、省、市关于乡村振兴重大决策部署和重要任务，强化涉农资金整合投入，提高乡村振兴重大专项资金使用效益。按照“能整则整，应整尽整”的原则，统筹整合使用各行业、各级次、各渠道涉农资金50464.72万元，集中投放脱贫攻坚及乡村振兴等重点领域、重点区域，打造田园综合体、美丽乡村片区和地方优特产业园区。

（三）推动三大攻坚取得新成效，加强民生支出保障。今年预算安排财政专项扶贫资金12671.5万元，同比增长17.01%。目前已支付8124.48万元。加强政府债务风险防控，1-6月份共计归还以前年度债券资金利息4070万元；申请置换债券14623万元置换到期的以前年度债券本金；申请发行债券5亿元，其中土地储备债券2亿元，棚改债券3亿元，有效缓解了财政支出压力。严格将“政府债务率”控制在合理范围内，牢牢守住不发生系统性风险的底线。围绕大气、水污染防治，落实节能环保支出4169万元。围绕教育扩容、惠民安居等十大重点民生工程，强化资金保障，1-6月份，民生支出204330万元，增长8.4%，占公共预算支出比重为88.8%，同比提高0.6个百分点。积极推进县乡机关事业单位工作人员工资和津贴补贴政策全面落实，自4月份起统一按照市直同职级人员的地区附加津贴、住房补贴、物业补贴、取暖补贴等政策和标准执行，在全市率先执行“同职同待遇，同市同待遇”政策。

（四)持续推进财政改革，加快落实“放管服”。积极推行财政授权支付为主导的国库集中支付方式改革，逐步压缩直接支付。严格预算支出管理。加快推进国有企业改革改制，已组建完成财金集团、水务集团，正在推进国资、城投、传媒、交运等国有集团。加快落实“放管服”改革要求，推进电子化收费，拓宽网上缴费和第三方缴费服务，在全市率先测试成功并将智能收费终端部署到不动产登记缴费窗口。开放财政票据自助缴费功能，让企业和群众“少跑腿”或“零跑腿”。

（五）加强财政收支管理，提高财力保障水平。全面实施预算绩效目标管理，先易后难、由点及面、稳步推进。不断提高政府采购透明度。上半年申报政府采购计划921个，采购节支率6.59%。加大工程投资评审，审减率达25.47%。强化基层财政管理，扩大通过“一卡通”发放的惠农补贴资金范围。完善绩效目标、政府采购、全程评审、绩效评价、监督检查“五位一体”的财政支出监管体系。

四、2019年下半年主要措施

（一）坚定不移推进新旧动能转换，强化政策扶持。通过做大做强动能转换载体，支持大范围、高水平“双招双引”。规范推广政府和社会资本合作(PPP),综合运用贷款贴息、风险补偿、融资增信、股权投资等多种方式，引导社会资本、资源投向新旧动能转换的重点领域。加快新旧动能转换基金投放运作，吸引带动社会资本支持“4+4”产业发展。坚决落实各项减税降费政策，清理规范涉企收费，实质性减轻企业税费负担，持续优化营商环境。

（二）深入支持实施乡村振兴战略，提供财力保障。持续增加财政投入，确保财政投入力度不减弱、结构更优化、精度更高，使财政投入与乡村振兴目标任务相适应。按照“能整则整、应整尽整”原则，加大涉农资金统筹整合力度，支持乡村振兴和脱贫攻坚，强化资金拨付和使用的时效性，全面开展涉农资金整合及管理使用情况综合绩效评价。

（三）深入推进三项改革，加快制度创新。一是全面实施预算绩效管理改革，确保预算绩效管理延伸至基层单位和资金使用管理终端，建立评价结果与政策调整、预算安排挂钩机制。二是全面推进国库集中支付电子化改革，实现部门、财政、银行三者间“支付业务一线牵、办理全程无纸化”。三是全面推进国有资本管理体制改革，建立产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度。

（四）全力支持打好三大攻坚战，巩固成效。多渠道筹措偿债资金，分类、有序化解债务风险。巩固提升脱贫攻坚成效，深入实施产业扶贫、就业扶贫，增强贫困区域、贫困群众内生发展能力。完善扶贫资金动态监管机制，加强日常监管和专项核查，确保扶贫资金安全、规范、高效使用。实施立体式治理，支持打好污染防治攻坚战。加快解决大气、扬尘、污水等生态环境突出问题，打赢蓝天保卫战。

（五）加强财政管理，提高保障水平。收入方面，注重完善税收保障机制，充分运用财政大数据平台加强税费征收，提高财政收入质量。支出方面，牢固树立政府带头过“紧日子”思想，从严控制和压减一般性支出，保重点支出。加大民生保障力度。以市县确定的重大民生工程为着力点，加大民生投入，落实民生提标政策，不断增强群众获得感。紧抓国有资本和资产管理不放松。坚持资本资产管理统筹抓、一起管，进一步理顺出资人职责。

各位常委，财政工作任务异常艰巨，我们将在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，坚定信心，振奋精神，迎难而上，努力开创财政改革发展新局面。

以上报告，请予审议。