——2017年9月19日在县十七届人大常委会第四次会议上

莒南县财政局 崔建明

主任、各位副主任、各位委员：

我受县政府委托，向县十七届人大常委会报告莒南县2016年财政决算和2017年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2016年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2016年，全县一般公共预算收入135700万元，完成调整预算的104.4%，比上年同比增长6.4%，当年一般公共预算收入、加上中央省税收返还和各项补助及上年结转、地方政府债券收入269360万元，收入共计405060万元。全县一般公共预算支出343122万元，完成调整预算的103.3 %，增长1.5 %，当年一般公共预算支出、加上上解上级、债务还本支出和结转下年支出等61938万元，支出共计405060万元。收支相抵，实现收支平衡。

2016年，县本级一般公共预算收入72907万元，增长24.7%。当年县本级一般公共预算收入，加上中央省税收返还、转移支付补助、镇街上解及上年结转307786万元，收入共计380693万元。县本级一般公共预算支出318755万元，增长4.4%。当年县本级一般公共预算支出，加上上解上级、债务还本和结转下年支出61938万元，支出共计380693万元。收支相抵，实现收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

2016年，全县政府性基金收入134020万元，完成调整预算的144.0%，增长9.7%。全县政府性基金支出146843万元，完成调整预算的133.6%，增长8.0 %。当年全县政府性基金收入，加上上级政府性基金补助收入、专项债券转贷收入及上年结转等119453万元，收入共计253473万元。当年全县政府性基金支出，加上专项债务还本支出、上解上级支出106630万元，支出共计253473万元。收支相抵，实现收支平衡。

（三）社会保险基金收支决算情况

2016年，全县企业职工养老保险、职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险、城乡居民基本养老保险、城乡居民基本医疗保险、机关事业单位养老保险等社会保险基金收入163698万元，完成预算的105%。基金总支出150970万元，完成预算的101%。收支相抵，当年结余12728万元，累计结余100666万元。

上述收支决算数字，与年初向县十七届人大一次会议报告的预算执行数相比略有变化，主要是决算期间，由于省市补助资金变动和资金在途等原因，导致部分数字有所增减。

另外，经市政府核定、县人大常委会批准，2016年我县地方政府债务限额30.5亿元。经初步审核，年末全县债务余额26.87亿元，没有突破批准的债务限额。2016年，市下达我县地方政府债券15.54亿元，其中，置换债券14.54亿元，专项用于置换政府存量债务本金；新增债券1亿元，专项用于塌陷矿治理、扶贫、水利工程和生命安防道路工程项目。

二、2017年上半年预算执行情况

2017年是实施“十三五”规划的重要一年，也是供给侧结构性改革深化之年，全县财税部门紧紧围绕县委的总体工作部署，协调推进“四个主题年”活动，全面落实积极财政政策，深化财税体制改革，狠抓预算执行管理，财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

1、收入预算执行情况。全县一般公共预算收入83053万元，完成预算的59.5%，增长0.3%。地方级税收收入63863万元，占预算的55.1%，增长11.9%，税收占一般公共预算收入比重为76.9%。其中国税部门地方级收入完成26831万元，地税部门地方级收入完成40419万元。

2、支出预算执行情况。上半年全县一般公共预算支出198797万元，完成预算的56.6%，增长7.0%。

（二）预算执行主要特点

1、财政收入缓中趋稳。全县经济运行稳中向好，工业、投资、消费等部分主要指标出现回暖，为全县财政收入奠定了坚实基础。1-6月份，全县一般公共预算环比增幅基本持平，总体增幅稳定，完成情况好于预期；收入完成进度达到59.5%，超过时间进度9.5个百分点，较上年同期加快2.5个百分点，顺利实现“时间过半、进度过半”。

2、财政支出保持较快增长。1-6月份，全县一般公共预算支出一直保持高速增长,3—6月各月同口径增幅都保持在7%以上。为实现全县经济社会持续健康发展提供了有力保障。

3、民生保障更加有力。各级财政部门全力优化财政支出结构，压减一般性支出，严控“三公”经费，财政资金继续向民生领域倾斜。1-6月份，全县财政用于民生方面的支出178339万元，增长6.3%，占一般公共预算支出的89.7%。其中，教育支出50607万元，增长3.0%；社会保障和就业支出34697万元，增长10.6%；医疗卫生与计划生育支出37719万元，增长2.1%；农林水事务支出28706万元，增长11.7%。

4、科学理财深入推进。完善国库单一账户体系，严格控制开设实体账户，推进国库支付电子化管理改革。大力推进公务卡改革，增加公务卡使用量。继续推进预决算公开，县本级110个预算单位在县政府网站实行了预决算公开，让财政资金在阳光下运行。全县政府采购支出监管成效明显。加大重点项目投资评审力度，参与重大工程项目全过程评审，压实审减投资额。全面落实减税清费政策，实行行政事业收费清单化管理。

总体上看，上半年全县预算执行情况良好，但是财政运行仍面临一些困难和问题，主要表现在：一是税收增长后劲不足。全县全口径税收收入增速放缓。二是镇街收入不均衡。部分镇街缺乏支柱产业，税源相对单一，导致税收收入增速偏低。三是收支矛盾更加突出。民生支出快速增加、刚性增强，硬性增支因素有增无减，实施脱贫攻坚、环保攻坚、解决城镇中小学“大班额”等都需要更强财力保障。四是资金筹集难度加大。财政部对加强政府举债融资管理、防范和制止违法违规举债提出了更加明确、更加严格的要求，县级举债空间越来越小。对于这些问题，我们一定高度重视，采取有力措施，认真加以解决。

三、下半年工作重点和措施

下一步，我们将按照县委的决策部署，扎实推进稳增长、控支出、促改革、调结构、保民生、防风险等各项工作，全力服务经济社会转型发展。重点抓好以下五个方面：

（一）抓政策落实，加快新旧动能转换。紧扣“五大发展理念”和供给侧结构性改革，认真落实“三去一降一补”各项财税政策，利用贷款贴息、融资增信、以奖代补等多种“工具”，加快落实积极财政政策、扩大有效投资，贯彻执行增值税税率简并、研发费用加计扣除、减少规范涉企收费等减税清费新举措，加快产业引导基金、过桥还贷基金的运作，发挥财政与产业、金融政策的协同组合效应，引导社会资本投向新兴产业，加快新旧动能转换。

(二)抓组织收入，确保完成全年收入任务。一是强化税收的法制观念，严格依法治税，依率计征。通过惩处各种偷逃骗税行为、清缴欠税等措施，规范税收秩序，努力减少税收收入流失，保证税收及时足额入库；二是强化非税收入管理。特别是对土地出让收入、行政事业单位资产处置收入、国有资源（资产）有偿使用收入、单位罚没收入、行政事业性收费等进一步规范管理，确保罚没资金和各项规费收入及时上缴入库，杜绝“坐收坐支”等违规违纪行为；三是加大融资力度。积极与国家、省市财政沟通协调，做好项目包装整理，争取更多的扶持资金；利用政府购买服务、PPP模式等多种融资工具，吸引社会投资。

（三)抓重点支出，补齐民生短板。全力支持脱贫、环保攻坚、教育“大班额”等问题化解，采取财政补贴、担保贷款等多种方式，多渠道筹集资金，持续加大水、大气环境保护治理投入力度。牢固树立“减支也是增收”的理念，统筹用好各类转移支付和新增债券，盘活存量资金，严控“三公”经费等一般性支出，统筹财力加大义务教育、社会保障、医疗卫生等基本公共服务投入，兜住民生保障底线。

（四）抓财税改革，推动实现高质量财税收入。加大虚增收入行为治理力度，采取更为严格的激励约束办法，下大力气改善收入质量。统筹做好县域基本服务均等化，预算绩效管理改革，推进专项资金实质性整合。严格账户管理，进一步细化部门预算编制，规范预算执行。抓好决算公开，按照公开时限要求，及时公开政府决算、部门决算和“三公”经费决算，增强财政工作的透明度。

（五）抓债务管理，建立健全风险防控制度。加强限额内政府债务预算管理、存量置换、风险预警。加强对中长期政府支出事项动态统计监测，切实防范和化解财政金融风险。

我们将在县委的正确领导和人大有力监督支持下，认真贯彻落实《预算法》各项规定，采取更加有力措施，促进财政收入平稳增长，不断深化财税体制改革，加强预算管理和监督，确保完成全年预算任务目标，为建设幸福美好新莒南做出新的贡献，以实际行动迎接党的十九大胜利召开！