——2015年8月28日在县十六届人大常委会第二十二次会议上

莒南县财政局局长胡顺昌

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县十六届人大常委会报告莒南县2014年财政决算和2015年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2014年财政决算情况

2014年，全县上下在县委、县政府的正确领导下，坚决贯彻中央和省市县一系列决策部署，认真执行县人大及其常委会的各项决议，凝心聚力，开拓进取，全县经济社会平稳较快发展，财政预算执行情况良好。

（一）全县财政决算情况

2014年，全县公共财政预算收入131869万元，完成调整预算的100%，比上年增长15%。当年全县公共财政预算收入，加上中央、省税收返还和转移支付补助及上年结转等197026万元，收入共计328895万元。全县公共财政预算支出297163万元，完成调整预算的100.7%，增长7.8%。当年全县公共财政预算支出，加上上解上级、债务还本和结转下年支出31732万元，支出共计328895万元。收支相抵，实现当年财政收支平衡。

（二）县本级财政决算情况

2014年，县本级公共财政预算收入44190万元，增长19.9%。当年县本级公共财政预算收入，加上中央省税收返还、转移支付补助、镇街上解及上年结转253734万元，收入共计297924万元。县本级公共财政预算支出266192万元，增长9.7%。当年县本级公共财政预算支出，加上上解上级、债务还本和结转下年支出31732万元，支出共计297924万元。收支相抵，实现当年财政收支平衡。

上述收支决算数字，与年初向县十六届人大四次会议报告的预算执行数相比略有变化，主要是决算期间，由于省市补助资金变动和资金在途等原因，导致部分数字有所增减。

二、2015年上半年预算执行情况

今年以来，经过全县上下共同努力，经济社会保持了持续健康发展势头，财政预算总体情况良好，收支进度双双过半。1-6月份，全县公共财政预算收入80573万元，完成预算的54.5%，增长7.2%；全县公共财政预算支出165952万元，完成预算的51.3%，增长13.4%。预算执行主要有以下三个特点：

（一）财政收入稳步增长。各级不断强化征管措施，加强收入调度，促进财政收入的稳定增长。上半年，全县公共财政预算收入增长7.2%，完成预算的54.5%，超时间进度4.5个百分点。从收入构成看，全县地方级税收收入63636万元，占公共财政预算收入的79%；非税收入16937万元。从收入部门看，国税部门完成10215万元，降低4%；地税部门完成56264万元，增长7.2%；财政等部门完成14233万元。从收入级次看，县本级收入完成28406万元，降低6.2%；经济开发区、各镇街、临港产业园收入完成52167万元，增长16.2%。

（二）民生投入大幅增加。上半年，全县财政用于民生方面的支出137224万元，增长14.6%，占公共财政预算支出的比重达82.7%。民生支出增幅高于财政收入增幅7.4个百分点，保障了各项民生政策落实。其中，教育支出46432万元，增长33.5%；社会保障和就业支出28725万元，增长12.2%；医疗卫生与计划生育支出35476万元，增长2.5%；农林水事务支出21586万元，增长8.1%。同时，多渠道筹集资金，大力推进老城提升改造和临海新城建设，进一步改善了城市人居和投资环境。

（三）理财机制不断完善。以贯彻落实新预算法为切入点，进一步完善财政管理制度，规范了差旅、会议、培训等经费管理制度和具体开支标准，制定了行政事业单位通用资产配置标准。深化国库集中支付改革，所有预算单位利用国库支付系统进行了账务处理，实行了网络会计核算。认真落实厉行节约规定，按照10%的比例压减了除义务教育学校以外的县直单位项目经费。推进预算公开，向社会公开了全县财政总预算、84个部门的部门预算和“三公”经费预算。发挥政府采购、投资评审的节支作用，上半年，完成政府采购41000万元、投资评审14868万元，分别节约资金4180万元、2154万元。加强财政监督，开展了涉农资金、新农合资金、村级组织运转经费等一系列专项检查，规范了财经秩序。

总体上看，上半年全县财政预算执行情况良好，但是也存在一些矛盾和问题。收入方面，受经济下行和环保治理双重因素影响，部分行业税收出现下滑，加上国家继续实施减税清费政策，给组织收入造成很大困难。支出方面，国家继续加大改善民生的力度，特别是落实机关事业单位工资制度、养老保险制度等改革性支出和民生政策提标扩面，县乡财政保工资、保运转、保民生面临较大压力。对于这些问题，我们一定高度重视，采取有力措施，认真加以解决。

三、下半年工作重点和措施

根据当前经济形势和县委、县政府决策部署，下一步我们将主动适应新常态，发挥财政职能，提高聚财理财水平，确保完成全年预算任务。

（一）支持财源建设，夯实增收基础。围绕财源培植，聚焦“三引一促”，加大对技术创新、节能减排等关键领域的支持力度，全力服务招商引资项目建设，尽快形成新的财源增长点。深入研究上级支持经济转型升级的一系列政策，配合引导企业，争取上级在技改贴息、新兴产业补助、创业补贴等方面给予更多的扶持资金，促进企业加快发展。认真落实减税清费和“飞地经济”等政策，大力支持“一区四园”建设，为临港经济发展创造更好的营商环境。

（二）狠抓收入征管，挖掘增收潜力。围绕收入增长目标，加强收入预测和预算执行分析，进一步摸清各税种、各行业税源底数，采取先税后证、以电控税等措施，依法严格征管。建立税收保障协调机制，整合现有资源，打造税源分析管控平台，通过涉税信息的采集、分析、比对，及时发现、查处偷逃税款行为。健全非税收入征缴制度和监督体系，规范非税收入减免缓行为，确保应收尽收、足额入库。

（三）主动对接争取，确保地方利益。一方面，在向上争取上下功夫。加强与上级部门的沟通对接，及时反映我县的实际困难，争取更多的资金用于民生和社会事业发展。另一方面，在应对税制改革上下功夫。加强与税务部门的协作配合，算清账、算透账、算准账，对改征增值税、营业税、资源税等改革，提前做好应对预案，确保地方利益最大化。

（四）优化支出结构，重点保障民生。坚持民生优先，科学运筹资金，重点强化对民生工程、公共基础设施等项目的资金投入，增加对教育、医疗卫生、社会保障和就业以及低收入群体的财政补助规模，保障民生政策落实到位。

（五）创新用财机制，化解收支矛盾。面对收入下滑、支出刚性增长的压力，从转变财政职能、创新投入方式、提高资金使用效益等方面寻找对策。一是科学界定财政作用边界。把财政该管的管住管好，不该管的放手给市场和社会，财政从一般竞争性领域逐步退出。二是创新财政投入方式。对基础设施、公共服务项目建设，尽量采取公私合营的PPP模式运作，吸引社会资本参与建设经营。三是加强绩效管理。建立财政资金使用绩效评价体系，将评价结果与预算安排挂钩，着力构建“预算编制有目标、预算完成有评价、评价结果有应用”的管理机制，提高财政资金的使用效益。

以上报告，请予审议。