在莒南县十七届人大常委会第三十一次会议上

莒南县政协副主席、财政局局长崔建明

主任、各位副主任、各位委员：

在今年预算执行过程中，受新冠疫情、新增地方政府债券等因素影响，县本级财政收支与年初预算相比发生了变化。根据《中华人民共和国预算法》等相关规定，受县政府委托，特向本次会议作《关于2020年莒南县地方政府债务限额及县级预算调整方案的报告》，请予审议。

一、抗疫特别国债和特殊转移支付等资金安排情况

为应对新冠肺炎疫情影响，由中央财政统一发行抗疫特别国债，专项用于市县基础设施建设和抗疫相关支出的国债资金，重点用于公共卫生体系建设等有一定资产收益保障的基础设施建设项目。同时为了统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展，支持基层“六稳”“六保”工作，弥补市县减收增支和县级“三保”缺口，中央一次性安排下达特殊转移支付资金，提高基层财政保障能力。

市财政根据财力、减收及财力缺口等因素，测算下达我县抗疫特别国债12346万元、特殊转移支付5929万元等，以上纳入中央直达资金管理。根据上级要求及我县前期项目储备情况，本着“先急后缓”的原则，抗疫特别国债安排用于莒南县妇幼保健计划服务中心病房楼建设项目；特殊转移支付安排用于财政代缴困难群众个人参保医疗保险、农村危房改造、农村公益性基础设施建设等重点项目。

二、2020年莒南地方政府债务限额调整及债券分配意见

（一）债务限额调整。经市政府批准，市财政局核定我县2020年政府债务限额48.16亿元，其中：县本级44.04亿元、乡镇级4.12亿元，比上年新增债务限额7.5亿元，全部为专项债务限额。根据上级有关规定，地方新增政府债务应编制预算调整方案，报经县人大常委会审批。建议县人大常委会按市里核定我县的债务限额，批准调增2020年我县政府债务限额7.5亿元（详见附表1）。此专项债务限额全部为县本级留用，主要用于产业园区、医疗卫生、高铁配套等重点领域的公益性项目建设。

（二）债券分配意见。按照国务院规定，2020年地方政府债券按新增政府债券和置换存量债务债券分别核定额度，并区分为一般债券和专项债券。预算执行中市财政局分配我县新增政府债券和置换存量债券额度10.09亿元，其中：新增政府专项债券额度7.5亿元(年初预算已安排3.5亿元)，再融资债券额度2.59亿元。具体分配使用情况如下：

1、新增政府专项债券。市财政局分配我县新增政府债券7.5亿元，全部为专项债券。新增债券全部用于公益性资本支出，根据上级规定专项用于城北收费停车场及配套设施建设、新材料产业基础建设、县疾控中心建设、西部引水工程、吉隆花园等重大公益性项目支出。

2、再融资债券。全年市财政局共分配我县再融资债券额度2.59亿元，其中一般债券1.19亿元，专项债券1.4亿元，主要是置换以前年度到期的政府债券本金。（详见附表2）

三、2020年县级预算调整方案

根据《山东省抗疫特别国债和财政特殊转移支付资金管理办法》规定，抗疫特别国债纳入政府性基金预算管理、特殊转移支付纳入一般公共预算管理。地方政府债券额度需全额纳入预算，其中，一般债券纳入一般公共预算，专项债券纳入政府性基金预算。各级财政部门接到上级财政下达的抗疫特别国债、特殊转移支付和新增专项债券后，要按规定编制预算调整方案，报同级人大常委会审查批准。受以上因素影响，需要调整2020年收支预算。

（一）一般公共预算调整。按照以上要求，特殊转移支付及县级基本财力奖补增量等资金共计7220万元，需调增2020年一般性转移支付收入7220万元；同时调增2020年支出7220万元，收支相抵，调整后预算收支平衡。（调整详见附表3、4）

（二）政府性基金预算调整。政府性基金收入总额需调增52346万元，其中：抗疫特别国债新增12346万元、专项债务转贷收入新增40000万元（年初已安排35000万元）；相应政府性基金支出调增52346万元（详见附表5、6）。

各位主任、委员，当前经济下行压力依然存在，减税降费、新冠疫情等因素持续影响财政收入，财政稳增长难度加大。工资、民生政策等支出刚性增长，县本级预算收支矛盾更为突出。我们将在县委的坚强领导和县人大常委会的监督指导下，积极落实县十七届人大四次会议和本次会议决议，把“六稳”“六保”、特别是“三保”支出落到实处，进一步深化财税改革，加大财政增收节支力度，不断提升财政运行质量，努力完成全县预算及各项财政工作任务。

以上报告，请予审议。

附件：1、2020年莒南县地方政府债务限额情况表

2、2020年莒南县地方政府债券分配情况表

3、2020年一般公共预算收入调整预算情况表

4、2020年一般公共预算支出调整预算情况表

5、2020年政府性基金收入调整预算情况表

6、2020年政府性基金支出预算调整表

二○二○年七月三十日

附件【2020年预算调整情况表.xlsx】