——在县第十八届人大常委会第十七次会议上

莒南县财政局局长 左银武

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，现向县人大常委会报告《关于2023年县级预算调整方案》。在今年预算执行过程中，受财力及新增地方政府债券增加等因素影响，县本级财政收支与年初预算相比发生了变化,根据《中华人民共和国预算法》等相关规定，须进行预算调整。

一、2023年莒南地方政府债务限额调整及债券分配意见

（一）债务限额调整。经市政府批准，市财政局核定我县2023年新增政府债务限额12.81亿元，收回结余限额0.23亿元，债务限额达73.16亿元，比年初预算新增3.05亿元，比上年新增10.08亿元。根据上级有关规定，地方新增政府债务应编制预算调整方案，报经县人大常委会审批。建议县人大常委会按市里本次核定我县的新增债务限额，批准调增2023年我县政府债务限额12.58亿元。（见附表1）

（二）债券分配意见。按照国务院规定，2023年地方政府债券按新增政府债券和置换存量债务债券分别核定额度，并区分为一般债券和专项债券。我县发行政府债券22.53亿元，其中：

1、新增政府专项债券。发行新增政府专项债券10.31亿元，全部为政府专项债券，用于公益性资本支出，其中：永和花园安置楼（化工园区搬迁村）建设项目、老旧小区配套设施项目、陡山水库至县城调水工程、农村供水工程、东部园区引水工程、南部蓄水调水工程、幼儿标准化工程、莒南县人民医院黑虎山医院（莒南县传染病医院）建设项目等重大公益性项目支出。

2、再融资债券。发行政府再融资债券9.72亿元，其中:政府一般债券1.4亿元，政府专项债券8.32亿元，全部用于置换以前年度到期的政府债券本金。

3、存量债务化解债券。发行政府存量债务化解债券2.5亿元，其中：政府一般债券1.879亿元，政府专项债券0.621亿元，全部用于化解政府存量债务。

二、2023年县级预算调整方案

（一）一般公共预算。今年以来，受国际国内经济形势影响，经济发展不及预期，企业出口受限，消费需求不足，企业经营运转困难，再加上留抵退税等政策性减收因素持续影响，给全年组织收入带来了相当大的压力。财税部门在县委县政府的正确领导下，在县人大的监督下，财税部门在积极落实减税降费的基础上，通过加大税费共治、税收评估挖掘、强化征管等措施，最大限度缩小收入缺口。但是今年政策性减收较大，较年初预算收入缺口3789万元,建议年初一般公共收入预算调整为223526万元。在支出方面，由于受土地出让收益低等影响，今年以来库款调度十分紧张，完成年初预算的难度大，建议当年一般公共预算支出调整为625600万元，调减44928万元（见附表3、4）。对于今年正常增人增支、一次性抚恤、遗属补助、新冠疫情等政策性、民生性增支，根据全年财力情况，通过压减一般性支出、调整支出结构、通过明年预算安排等方式予以保障。

（二）政府性基金预算。受债券资金增加等影响，政府性基金支出调增41577万元，政府性基金预算支出调整为324248万元。（见附表5、6）

当前经济下行压力依然存在，减税降费、新冠疫情等不确定因素持续影响财政收入，财政稳增长难度加大。工资、民生提标等支出刚性增长，县本级预算收支矛盾更为突出。我们将在县委的坚强领导和县人大的监督指导下，积极落实县人大十八届和本次会议精神，把“六稳”“六保”、特别是“三保”支出落到实处，进一步深化财税改革，加大财政增收节支力度，不断提升财政运行质量，努力完成全县预算及各项财政工作任务。

以上报告，请于审议。

附件：1、2023年莒南县地方政府债务限额情况表

      2、2023年莒南县地方政府债券分配情况表

      3、2023年一般公共预算收入调整预算情况表

      4、2023年一般公共预算支出调整预算情况表

      5、2023年政府性基金收入调整预算情况表

      6、2023年政府性基金支出预算调整情况表

附件【莒南县预算调整表.xlsx】