在莒南县第十八届人大常委会第八次会议上

莒南县财政局局长 陈会通

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，特向本次会议作《关于2022年县级预算调整方案的报告》，请予审议。

在今年预算执行过程中，受留抵退税及新增地方政府债券增加等因素影响，县本级财政收支与年初预算相比发生了变化,根据《中华人民共和国预算法》等相关规定，须进行预算调整。

一、2022年莒南地方政府债务限额调整及债券分配意见

（一）债务限额调整。经市政府批准，市财政局核定我县2022年第二批新增政府债务限额2.6亿元，债务限额达63.71亿元，比上年新增10.16亿元。根据上级有关规定，地方新增政府债务应编制预算调整方案，报经县人大常委会审批。建议县人大常委会按市里本次核定我县的新增债务限额，批准调增2022年我县政府债务限额2.6亿元。（见附表1）

（二）债券分配意见。按照国务院规定，2022年地方政府债券按新增政府债券和置换存量债务债券分别核定额度，并区分为一般债券和专项债券。本次分配我县新增政府债券2.6705亿元，其中：

1、新增政府专项债券。新增政府专项债券2.6亿元，全部为政府专项债券，用于公益性资本支出，其中：莒南县现代农业公共实训基地建设项目1.2亿元、莒南县农村供水工程0.8亿元、莒南县妇幼保健计划生育服务中心病房楼建设项目0.25亿元、莒南县陡山水库至县城调水工程0.35亿元等重大公益性项目支出。

2、再融资债券。新增政府再融资债券705万元，为政府一般债券，主要是置换以前年度到期的政府债券本金。

二、2022年县级预算调整方案

（一）一般公共预算。今年以来，减税降费、新冠疫情等持续影响财政收入，特别是今年国家为助企纾困、涵养税源，出台了大规模留抵退税、制造业中小微企业继续缓缴税款等新的组合式税费支持政策，在支持企业发展的同时，短期内财政收入减收较大。在预算执行中，财税部门在积极落实减税降费的基础上，通过积极对上争取调库指标、加大对契税等税收的挖潜一系列措施，最大限度地弥补政策性减收带来的收入缺口。今年政策性减收较大，收入缺口无法弥补，全县一般公共预算收入缺口10900万元。建议将年初一般公共收入预算221100万元调整为210200万元，调减10900万元。在支出方面，由于受土地出让收入低影响，完成年初预算的难度很大，建议当年一般公共预算支出调整为628680万元，调减120742万元（见附表3、4）。对于今年正常增人增支、一次性抚恤、遗属补助、新冠疫情等政策性、民生增支，根据全年财力情况，通过压减一般性支出、调整支出结构、通过明年预算安排等方式予以保障。

（二）政府性基金预算。受房地产等影响，今年土地出让收入、城市基础设施配套费收入缺口较大，不能完成年初预算，建议将土地出让收入等基金收入调减210000万元，专项债券转贷收入调增51600万元。政府性基金支出调减26404万元、调出资金调减131991万元。收支相抵，调整后收支平衡（见附表5、6）。

当前经济下行压力依然存在，减税降费、新冠疫情等不确定因素持续影响财政收入，财政稳增长难度加大。工资、民生提标等支出刚性增长，县本级预算收支矛盾更为突出。我们将在县委的坚强领导和县人大的监督指导下，积极落实县人大十八届一次会议和本次会议精神，把“六稳”“六保”、特别是“三保”支出落到实处，进一步深化财税改革，加大财政增收节支力度，不断提升财政运行质量，努力完成全县预算及各项财政工作任务。

以上报告，请予审议。

附件：1、2022年莒南县地方政府债务限额情况表

2、2022年莒南县地方政府债券分配情况表

3、2022年一般公共预算收入调整预算情况表

4、2022年一般公共预算支出调整预算情况表

5、2022年政府性基金收入调整预算情况表

6、2022年政府性基金支出预算调整情况表

附件【2022年莒南县县级预算调整表.xlsx】