在莒南县第十八届人大常委会第四次会议上

莒南县财政局

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，特向本次会议作《关于2022年县级预算调整方案的报告》，请予审议。

一、年初预算安排情况

2022年，一般公共预算总财力安排764438万元，其中一般公共预算收入安排221100万元；一般公共预算支出安排764438万元，其中本级支出安排749422万元。本级支出安排比上年增支较大，主要原因，一是安排以前年度应支未支项目数额较大；二是今年增支政策多、增支数额大，仅增资、绩效工资、新增公益岗位等增支3.5亿元。

2022年，政府性基金总财力安排422389万元，其中：政府性基金收入311420万元，转移性收入110969万元。政府性基金总支出安排422389万元，其中：本级支出243101万元，转移性支出179288万元。

二、上半年预算执行情况

上半年，全县完成一般公共预算收入110841万元，直比下降8.8%，完成预算的50.1%，税收收入完成86328万元，直比下降14.5%，税收占比为77.9%。一般公共预算收入和税收下降较大主要原因是受减税降费、特别是今年新出台留抵退税政策影响。上半年一般公共预算支出完成296467万元，增长4.4%，占预算的39.6%。

上半年，政府性基金收入17035万元，同比下降90%，其中土地出让收入16832万元，政府性基金支出以收定支。

三、2022年县级预算调整方案

今年一般公共预算支出进度慢，主要受新增减税降费、新冠疫情等政策性减收因素影响，再加上土地出让、其他国有资产（资源）处置收益低等影响，财力及库款调度十分紧张，除工资和民政抚恤、困难群众救助等按月兑现的基本民生和债券还本付息得到保障外，其他无库款保障，支出进度较慢。由于县本级财政支出与年初预算相比发生了变化,根据《中华人民共和国预算法》等相关规定，经请示市财政局，须进行预算调整。

（一）一般公共预算。一般公共预算年初安排调入资金172251万元，主要是从政府性基金和其他资金调入。鉴于土地出让收入和其他资产（资源）处置收入少，建议调入资金调减80000万元，一般公共预算总财力预算由764438万元调整为684438万元，一般公共预算支出由749422万元调整为669422万元。

（二）政府性基金预算。政府性基金预算收入调减70000万元，政府性基金调出资金调减70000万元。收支相抵，调整后收支平衡。

当前经济下行压力依然存在，减税降费、新冠疫情等不确定因素持续影响财政收入，财政稳增长难度加大。工资、民生提标等支出刚性增长，县本级预算收支矛盾更为突出。我们将在县委坚强领导和县人大监督指导下，积极落实县十八届人大一次会议和本次会议精神，把“六稳”“六保”、特别是“三保”支出落到实处，进一步深化财税改革，加大财政增收节支力度，不断提升财政运行质量，努力完成全县预算及各项财政工作任务。

以上报告，请予审议。

附件：1、2022年莒南县一般公共预算收入调整情况表

      2、2022年莒南县一般公共预算支出调整情况表

      3、2022年莒南县政府性基金预算收入调整情况表

      4、2022年莒南县政府性基金预算支出调整情况表

附件【2022年莒南县县级预算调整表.xlsx】