公开目录

1-1：关于2022年对下一般公共预算安排税收返还及转移支付情况的说明

1-2：关于2022年对下政府性基金预算转移支付预算情况的说明

1-3：关于2022年对下国有资本经营预算转移支付预算情况的说明

2：关于地方政府债务2021年执行及2022年预算有关情况的说明

3：2022年预算绩效管理工作开展情况说明

说明1-1:

关于2022年对下一般公共预算安排税收返还及转移支付情况的说明

2022年对下级税收返还和转移支付预算109113万元，其中：

一、税收返还

2022年对下税收返还预算安排7915万元，其中：

所得税基数返还645万元，增值税“五五分享”税收返还7095万元，其他税收返还175万元。

二、一般性转移支付

2022年共安排63198万元，其中：

（一）体制补助安排支出26625万元，主要是2019年开发区改后，对原临港四镇的补助基数。

（二）均衡性转移支付安排1232万元,主要用于落实国家调整工资及重大民生政策，增强保障能力，推进基本公共服务均等化。

（三）县级基本财力保障奖补资金安排19048万元，主要用于“保基本民生、保工资、保运转”，保障基层政府实施公共管理、提供基本公共服务等基本财力需要。

（四）结算补助7206万元，主要用于对镇街资源处置等相关支出；

（五）固定数额转移支付安排9087万元，主要用于落实工资改革政策，提高基层工作人员收入水平；同时对因实施农村税费改革形成的减收进行补助，确保乡镇机构和村级组织正常运转，

三、专项转移支付

专项转移支付安排38000万元，其中：

（一）一般公共服务支出安排1748万元，主要城市社区经费、便民服务员等相关方面支出。

（二）社会保障方面安排3979万元，主要用于特困人员集中供养、临时救助等方面支出。

（三）农林水方面安排32273万元，主要用于是乡村振兴、美丽乡村及人居环境整治等方面支出。

说明1-2：

关于2022年对下政府性基金预算转移支付预算情况的说明

2022年县财政对下无政府性基金预算转移支付安排。

说明1-3：

关于2022年对下国有资本经营预算转移支付预算情况的说明

2022年县财政对下无国有资本经营预算转移支付安排。

说明2：

关于地方政府债务2021年执行及2022年预算有关情况的说明

一、2021年全县地方政府债务限额情况

经国务院批准，省财政厅核定莒南县2021年地方政府债务限额535500万元，其中，新增债务限额42000万元。

二、2021年全县地方政府债务举借情况

2021年全县共发行政府债券107537万元，其中：新增专项债券58000万元，再融资债券49537万元。分级次看，县本级使用103092万元（新增专项债券58000万元，再融资债券45092万元），镇（街）使用4445万元（全部为再融资债券）。截至 2021年底，全县政府债务余额500977万元，其中县本级政府债务余额473035万元，镇（街）政府债务余额27942万元。

按照《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）、《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）和《财政部关于印发<地方政府债务信息公开办法（试行）>的通知》（财预〔2018〕209号）等规定，2021年历次发行政府债券举借政府债务的相关信息，均已按规定向社会公开。

三、2022年全县政府债务收支计划情况

预计2022年全县政府债务收入105871万元。其中，预计发行新增政府债券收入50000万元，发行再融资债券收入55871万元。预计全县政府债务支出安排111296万元，其中，新增专项债券项目支出50000万元；到期债务还本支出61296万元。按照上述安排，以2021年末全县政府债务余额为基数，加上2022年政府债务收入，减去2022年债务还本支出后，预计2022年末全县政府债务余额为545552万元。此外，2022年全县预算需安排债务利息支出17600万元。

四、2022年县本级政府债务收支计划情况

预计2022年县本级债务收入105781万元。其中，发行新增政府债券收入50000万元，发行再融资债券收入55781万元。预计县本级政府债务支出111296万元。其中，新增政府债券县本级使用50000万元、再融资债券转贷镇（街）4958万元、县本级债务还本支出56338万元。按照上述安排后，预计2022年底县本级政府债务余额517520万元。此外，2022年县本级预算需安排债务利息支出16600万元。

说明3：

2022年预算绩效管理工作开展情况说明

一、制度建设情况

2022年是预算绩效管理由“改革攻坚”、“扩围提质”向“深化提升”转变的关键年，我们要认清形势、抢抓机遇，切实增强预算绩效管理紧迫感，进一步统一思想、提高认识、增强信心、明确方向，全力做好今后一段时期的预算绩效管理工作。目前，已初步建立“1+2+N”的制度体系，下一步我们要加强“协同联动”，多方聚力促改革，要与组织、审计、人大等部门建立工作协同推进机制，进一步发挥各自监管优势，推动任务落实。要加强财政内部聚力推动，同时将部门绩效管理情况，纳入到财政对口资金管理处年度考核和内控管理，压实处室责任，提升绩效管理水平。我们还须要继续加强制度建设，保障“三全”预算绩效管理体系健康运行。

二、全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理工作开展情况

今年我们将继续扎实开展事前绩效评估工作、扎实开展绩效目标填报工作、扎实开展部门自评工作、扎实开展部门评价工作、扎实开展财政评价工作、扎实开展绩效监控工作、扎实开展绩效信息公开工作、扎实开展结果利用等工作，紧紧围绕“事前核成本、事中控成本、事后讲成本”这一成本绩效管理主线，构筑绩效管理的生命线，切实做实做细“事前、事中、事后”三个环节工作，全面提升工作质效。要加强督促指导，加大考核力度，规范三方机构管理，提高服务质量和水平。同时，还将坚持“创新试点”，多点开花促改革。主要从全生命周期绩效管理方面、财政运行综合绩效评价方面、成本预算绩效管理等方面开展创新试点。

三、主要成效

一是勇于“动真碰硬”，强化应用增实效。认真落实兴云厅长绩效管理要“长牙齿、动真格、见真章”要求，进一步做优做实全过程绩效管理，强化结果应用，提升预算绩效管理质效。工作中，主要是做到事前评估与完善政策、安排预算相结合；事中监控与问题整改、调整预算相结合；事后评价与项目延续、预算编制相结合。

二是聚焦“精准管理”，夯实基础促规范。健全管理制度体系，完善绩效目标管理体系，规范支出标准体系，完善考核评价体系，引导各级部门加强绩效管理，推动财政政策和资金聚力增效。

三是强化“绩效意识”，坚定推进谋纵深。牢固树立“大绩效”理念，将绩效作为引领财政事业发展的重要利器，用绩效衡量工作成效，引导财政各项工作高质量发展。推动实现提升基础工作管理质量、提升预算绩效融合程度、提升试点广度深度。

全面实施预算绩效管理是党中央、国务院作出的重大战略部署，是推动全县高质量发展，开创新时代现代化强县建设的有力保障。2022年，我们将坚定信心、不畏艰难、奋勇争先，以昂扬的斗志、务实的作风、扎实的举措，推动莒南预算绩效管理实现新跨越！