在莒南县第十七届人大常委会第四十五次会议上

莒南县财政局局长陈会通

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，特向本次会议作《关于2021年县级预算调整方案的报告》，请予审议。

在今年预算执行过程中，受经济形势好转、财政收入增收及新增地方政府债券增加等因素影响，县本级财政收支与年初预算相比发生了变化,根据《中华人民共和国预算法》等相关规定，须进行预算调整。

一、2021年莒南地方政府债务限额调整及债券分配意见

（一）债务限额调整。经市政府批准，市财政局核定我县2021年政府债务限额53.55亿元，比上年新增债务限额5.8亿元。根据上级有关规定，地方新增政府债务应编制预算调整方案，报经县人大常委会审批。建议县人大常委会按市里核定我县的债务限额，批准调增2021年我县政府债务限额5.8亿元。（见附表1）

（二）债券分配意见。按照国务院规定，2021年地方政府债券按新增政府债券和置换存量债务债券分别核定额度，并区分为一般债券和专项债券。预算执行中市财政局分配我县新增政府债券和置换存量债券额度10.75亿元，其中：新增政府专项债券额度5.8亿元(年初预算已安排5亿元)，再融资债券额度4.95亿元。具体分配使用情况如下：

1、新增政府专项债券。市财政局分配我县新增政府债券5.8亿元，全部为专项债券。新增债券全部用于公益性资本支出，根据上级规定专项用于莒南县应急物资储备仓库建设、莒南县人民医院黑虎山医区（莒南县传染病医院）建设、莒南县城镇污水处理、莒南县禅意小镇基础设施提升改造、莒南县城市发展集团有限公司莒南县北城文化艺术中心建设等重大公益性项目支出。

2、再融资债券。全年市财政局共分配我县再融资债券额度4.95亿元，其中一般债券1.73亿元，专项债券3.22亿元，主要是置换以前年度到期的政府债券本金。（见附表2）

二、2021年县级预算调整方案

（一）一般公共预算。在落实减税降费等政策的基础上，财政部门积极落实企业复工达产的一系列扶持措施，强化收入征管、努力挖潜税源，积极对上争取调库指标，一般公共预算收入较年初预算有较大幅度增长。建议将收入由年初预算增幅8%完成188630万元提高到15%完成200860万元，全年共需调增一般公共预算收入12230万元，另外一般债券置换转贷收入调减394万元，共计调增一般公共预算收入11836万元。受明年预算定理一体化影响，今年未实现支出的项目须结转下年支出，当年减少支出与结转下年支出相抵，需调增一般公共预算支出11836万元，收支相抵，调整后预算收支平衡（见附表3、4）。

对于今年居民养老保险提标、困难群众救助等提标以及正常增人增支、一次性抚恤、遗属补助、新冠疫情等政策性、民生性追加支出，优先从今年的收入增收中解决，不足部分通过压减其他一般性支出、调整支出结构的方式来解决，确保年前及时拨付发放到位。

（二）政府性基金预算。政府性基金预算收入调增收入7420万元，政府性基金支出调增7420万元。收支相抵，调整后收支平衡（见附表5、6）

当前经济下行压力依然存在，减税降费、新冠疫情等不确定因素持续影响财政收入，财政稳增长难度加大。工资、民生提标等支出刚性增长，县本级预算收支矛盾更为突出。我们将在县委的坚强领导和县人大的监督指导下，积极落实县人大十七届和本次会议精神，把“六稳”“六保”、特别是“三保”支出落到实处，进一步深化财税改革，加大财政增收节支力度，不断提升财政运行质量，努力完成全县预算及各项财政工作任务。

以上报告，请予审议。

附件：1、2021年莒南县地方政府债务限额情况表

      2、2021年莒南县地方政府债券分配情况表

      3、2021年一般公共预算收入调整预算情况表

      4、2021年一般公共预算支出调整预算情况表

      5、2021年政府性基金收入调整预算情况表

      6、2021年政府性基金支出预算调整表

                                                                                          二○二一年十二月三十日

附件【2021年预算调整表.xlsx】