——2015年2月6日在莒南县第十六届人民代表大会第四次会议上

莒南县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将莒南县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案的报告提请县十六届人大四次会议审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2014年财政预算执行情况

2014年，全县上下在县委的正确领导下，全面贯彻落实党的十八大及十八届三中、四中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧围绕“提质增效谋发展、争先进位建强县”的奋斗目标，以深入开展党的群众路线教育实践活动为契机，以全面深化改革为动力，凝心聚力，真抓实干，全县经济社会平稳健康发展，财政预算执行情况良好。

——全县公共财政预算收入131869万元，完成调整预算的100%，同比增长15%。分项目看，地方级税收收入118266万元，增长21.7%，占公共财政预算收入的89.7%；非税收入13603万元。分部门看，国税部门完成23728万元，占调整预算的112.8%，增长29%；地税部门完成97612万元，占调整预算的100.8%，增长20%；财政等部门完成10934万元；其他增值税退税405万元。分级次看，县本级收入44190万元，增长19.9%；镇街级收入87679万元，增长12.7%。

——全县公共财政预算支出297163万元，完成调整预算的100.7%，增长7.8%。其中，县本级支出266192万元；镇街级支出30971万元。

汇总2014年财政预算执行情况，当年全县公共财政预算收入，加上上级税收返还和各项补助及上年结转收入等196526万元，收入共计328395万元。当年全县公共财政预算支出，加上上解上级支出和结转下年支出31232万元，支出共计328395万元。收支相抵，全县实现财政收支平衡。当年县本级公共财政预算收入，加上上级税收返还、各项补助及上年结转收入等222002万元，收入共计266192万元。当年县本级公共财政预算支出266192万元。收支相抵，县本级实现财政收支平衡。

过去的一年，在人大依法监督和政协大力支持下，全县财税部门认真贯彻中央和省市县部署，全面落实县人大有关决议，大力培植财源，狠抓增收节支，切实改善民生，强化改革管理，各项财税工作取得显著成效。

（一）财源基础进一步夯实。以提高经济发展的质量与效益为中心，发挥财税职能，加大扶持力度，努力培植壮大财源。围绕“转方式、调结构”，落实企业节能改造、技术创新、现代服务业发展等资金1317万元，加快了企业转型升级，促进了经济发展方式转变。围绕“6+2”现代产业体系建设和“1525”骨干企业培植，落实激励扶持企业发展的各项政策措施，引导骨干企业膨胀规模、提质增效。全县纳税过千万元企业19家、过百万元企业188家，分别同比增加5家和15家。重点培植的40家骨干企业实现产值占规模以上企业的55.2%。纳税过千万元企业实现税收59386万元，占全县税收总量的33.4%。围绕改善营商环境，扎实开展“营改增”试点，落实小微企业税收优惠政策，累计减轻纳税人税负1555万元；落实出口退税政策，为企业办理出口退税38790万元；设立过桥还贷资金，积极帮助企业解决融资难问题。

（二）增收节支成效明显。全县财税部门以组织收入为核心，加强调度分析，严格依法征管，财政收入平稳增长，收入质量不断提高。全县公共财政预算收入完成131869万元，增长15%，其中税收收入完成118266万元，增长21.7%，占公共财政预算收入的89.7%，同比提高4.9个百分点，税收增幅和税收占比均居全市第4位。与经济发展密切相关的增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等主体税收完成67273万元，占公共财政预算收入的51%，同比提高4.6个百分点，提高幅度居全市第4位。争取上级资金取得新突破。全年共争取转移支付和专项资金186058万元，比上年增加19470万元，增长11.7%。在抓好组织收入的同时，坚决贯彻厉行节约各项规定，切实加强预算管理，制定了公务接待、会议等经费管理办法；清理拍卖超标超编公务用车140辆；对除义务教育学校以外的县直行政事业单位项目经费统一压减10%；向社会首次公开了全县财政总预算、39个部门的部门预决算和“三公”经费预决算，增强了预算透明度，强化了社会监督。

（三）民生保障更加有力。始终坚持民生为本，围绕解决群众关心的热点难点问题，调整优化支出结构，集中财力保障各项民生事业发展。全县财政用于民生方面的支出221402万元，增长8.5%，占公共财政预算支出的74.5%。其中，教育支出76145万元，中小学校舍标准化建设加快推进，中小学公用经费标准进一步提高；社会保障和就业支出43624万元，提高了城乡居民基础养老金和城乡低保补助标准，连续10年上调企业退休人员基本养老金，新建、改扩建敬老院12处；医疗卫生与计划生育支出41504万元，提高了城乡居民医疗保险和基本公共卫生财政补助标准，启动了县级公立医院改革，县医院、中医院实现药品零差价销售；农林水事务支出43361万元，支持了小农水重点县、陡山水库除险加固、农村饮水等基础设施建设，发放粮食直补、农资综合等惠农补贴8350万元。提高全县机关事业人员津补贴水平，机关事业单位人员人均月增津补贴500元，镇街人员人均月增基层补贴301元。多渠道筹集资金，大力推进老城提升改造和临海新城建设，支持了卧龙河水系、富民路、顺河路、北六路等一批基础设施建设，农村公路网化工程、城区公交、城区公共自行车等一批惠民工程都得到了有力支持。

（四）财政管理水平显著提升。围绕建立现代财政制度，转变理财观念，创新管理机制，提高了科学理财水平。推进预算执行监控体系建设，各镇街和县直预算单位全部接入国库集中支付网络，实现了财政资金的申报、审核、拨付等环节的全过程网络化操作，同时利用集中支付系统，所有预算单位实现了网络会计记账，建立了融集中支付和会计核算为一体的预算执行监控体系，实现了对单位账务、资金支付、核算科目的动态监管，财政管理的科学化水平显著提高，在财政部对全国2013年度县级财政绩效综合评价通报表彰中，我县获得全国第68名的好成绩。加强政府采购管理，全县完成采购额37450万元，节约资金5110万元，节支率12%。加强政府投资评审管理，全县完成评审额15684万元，审减1838万元，审减率11.7%。加强国有资产处置管理，对超编超标公务用车和废旧闲置设备进行了公开拍卖，共拍卖价款769万元，较起拍价高出31%。加强财政监督，开展了“收支两条线”、“小金库”治理、镇街财政资金、新农合资金等一系列检查活动，发现并纠正了违规违纪问题，维护了良好的财经秩序。

总体上看，全县财政预算执行情况良好，但是我们也清醒地认识到，当前财政经济运行仍面临许多困难和挑战，主要是：宏观经济面临较大下行压力，支撑财政收入增长的财源基础尚不稳固；财政收入中低速增长与支出刚性增长矛盾突出，财政保障任务十分繁重；财政管理有待加强，财政资金使用绩效有待进一步提高，等等。对于这些问题，我们一定高度重视，采取有力措施，认真加以解决。

二、2015年财政预算安排意见

（一）全县及县本级公共财政预算安排意见

综合考虑经济形势和各项收支增减因素，本着积极稳妥、统筹兼顾、收支平衡的原则，2015年全县公共财政预算收入安排147800万元，增长12%；全县公共财政预算支出安排323202万元，增长8.8%。全县公共财政预算收入，加上税收返还、转移支付、专项补助等205990万元，预计总财力353790万元。全县公共财政预算支出，加上上解上级等支出30588万元，支出共计353790万元。收支相抵，预算安排平衡。

2015年县本级公共财政预算收入安排49659万元，增长12%；县本级公共财政预算支出安排288870万元，增长8.5%。县本级公共财政预算收入，加上税收返还、上级补助及下级上解等239211万元，县本级预计总财力288870万元。县本级公共财政预算支出安排288870万元。收支相抵，预算安排平衡。

（二）全县政府性基金预算安排意见

2015年全县政府性基金预算收入安排119425万元，比上年下降35.7%，主要原因是，地方教育附加、残疾人就业保障金等基金收入转列一般公共预算收入，以及土地出让金、城市基础设施配套费收入预计减少。全县政府性基金预算支出安排125405万元，比上年下降36.9%。全县政府性基金预算收入，加上上级补助等5980万元，总收入125405万元。全县政府性基金预算支出安排125405万元。收支相抵，预算安排平衡。

（三）全县社会保险基金预算安排意见

2015年全县社会保险基金收入预算安排127077万元，增长5.1%，其中社会保险费收入80009万元，财政补贴收入40573万元。全县社会保险基金支出预算安排124687万元，增长7.7%，其中社会保险待遇支出115956万元。当年收支结余2390万元，年末滚存结余76445万元。

以上收支预算分科目安排情况详见附表。

（四）县本级综合支出预算安排意见

2015年县本级可安排财力为169886万元（不含专项转移支付和专项补助），增长10.1%。按照“保运转、保民生、保重点”的顺序进行安排，其中，用于县直行政事业单位人员和正常运转经费112991万元；用于民生支出和县级重点项目支出56895万元。民生支出中，城乡居民养老保险、城乡低保、民政抚恤等社会保障和就业支出安排17313万元；城乡居民医疗保险、落实国家基本药物制度等医疗卫生支出安排15007万元；教育支出安排7865万元；农林水事务支出安排5188万元。

三、确保完成财政预算任务的工作措施

今年是全面推进依法治国的开局之年，是全面深化改革的关键之年，也是全面完成“十二五”规划的收官之年，做好各项财税工作意义重大。我们将按照县委、县政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态，把改革创新贯穿财政工作全过程，拼搏进取，创新实干，确保圆满完成预算任务。

（一）着力培植壮大财源。坚持转方式、调结构、增财源相结合，多措并举，重点突破，努力提高经济质量和创税能力。把构建现代产业体系摆在更加突出的位置，建立以税收贡献、技术创新和生态效益为导向的产业扶持机制，支持“6+2”现代产业体系建设和“1525”骨干企业培植计划，加快壮大临港工业，增强骨干财源对财政收入的支撑拉动作用。转变财政资金投入方式，发挥财政资金的“撬动”作用，鼓励金融机构加大对大项目、好项目的信贷支持，引导金融资本、民间资本向县域经济发展聚集。认真落实各项减税清费政策，减轻企业负担。充分利用“营改增”试点为服务业发展带来的机遇，落实好小微企业税收优惠政策，用好服务业、小微企业发展引导资金，推动服务业跨越发展、小微企业做大做强，为全县经济发展增添新动力。

（二）着力抓好增收节支。围绕全年预算任务，抓征管、促增收，控支出、促节约，努力增强财政实力。强化税收征管，进一步完善综合治税信息平台，发挥我县率先开展税式支出管理试点的优势，依托税式支出管理信息系统，整合现有涉税信息资源，逐步实现税式支出管理和社会综合治税机制的并轨融合，打造“统一规范、部门共享、常态高效”的税收管理平台。在此基础上，健全协税护税机制，推进涉税部门的信息交换，强化税收源头控管，严厉打击偷逃骗税等违法行为，确保依法征管、应收尽收。强化非税收入征管，健全征缴制度和监督体系，突出抓好土地出让金、城市基础设施配套费等收入征管，确保非税收入及时足额入库。同时，牢固树立过紧日子思想，从严控制“三公”经费支出，对除义务教育学校以外的县直行政事业单位项目经费在2014年的基础上再压减10%，切实把中央和省市县厉行节约的各项规定落实到位。

（三）着力提高民生保障水平。坚持把保民生作为财政支出的首要任务，调整优化支出结构，全力保障民生等基本公共服务支出，让发展成果更多惠及广大群众。全面落实义务教育公用经费，大力支持中小学校舍标准化建设，促进义务教育均衡发展。支持医药卫生体制改革，提高城乡居民医疗保险和基本公共卫生补助标准，推进镇村卫生机构标准化建设，促进公共卫生服务和医疗服务的均等化。落实好城乡居民养老保险制度，及时拨付城乡低保、农村五保等补助资金，切实做好“老小孤残”等弱势群体的保障工作。认真落实涉农补贴和农业保险政策，积极支持农业综合开发、扶贫开发和农田水利建设，加快推进美丽乡村连片建设和农村道路、饮水等公共设施建设，大力扶持优质农产品基地建设和新型农业经营主体，促进现代农业提质增效。积极开展政府与社会资本合作（PPP）模式试点，引导社会资本参与城市基础设施建设和公共事业投资运营，推进老城改造和临海新城建设，加快小城镇和新型农村社区建设，形成投资主体多元化的公益事业发展新格局。

（四）着力深化财政改革。把落实新《预算法》与深化财政改革结合起来，深化预算管理改革，加快建立现代财政制度。完善全口径预算体系，把部门所有收支纳入预算管理，加强一般公共预算与政府性基金预算、社保基金预算的衔接，增强政府财力综合运筹能力。加大预算公开力度，扩大预决算公开范围，向社会公开所有政府部门的预决算和“三公”经费预决算，自觉接受社会监督。推行预算绩效管理，选择部分基本建设和项目支出进行试点，提高财政资金使用效益。深化国库管理制度改革，全面规范账户管理，压缩财政专户数量，完善国库单一账户体系。密切关注消费税、房地产税等税制改革动态，超前研究谋划，争取改革的主动权。

（五）着力提升财政管理绩效。以打造绩效型财政为目标，强化效益观念，严格依法监管，提高依法科学理财水平。完善政府采购制度，加强政府采购预算和计划管理，提高政府采购预算执行质量。加大公务卡推广应用力度，选择部分镇街进行公务卡改革试点，扩大政府投资评审范围，提高财政资金使用效益。加强国有资产管理，制定行政事业单位通用资产配置标准，完善国有资产处置程序，确保国有资产保值增值。规范政府债务管理，将政府债务纳入预算管理，完善债务风险预警及化解机制，防范债务风险。认真落实财政监督制度，加大财政执法力度，发挥财政监督在严格预算管理、加强增收节支、保障政策执行等方面的重要作用。加强财政队伍建设，努力打造一支政治坚定、为民服务、勤政务实、敢于担当、清正廉洁的财政队伍，为财政改革发展提供坚强的组织保障和人才支持。

各位代表，今年全县财政改革发展的任务重大而艰巨。我们将在县委的坚强领导下，认真落实本次大会决议，积极作为，扎实工作，确保圆满完成财政预算任务，为加快建设富强文明和谐美丽幸福新莒南做出新的更大贡献。

附表：莒南县2014年财政预算执行情况和2015年预算

附件【莒南县2014年财政预算执行情况和2015年预算.pdf】