学校财务管理工作量大，政策性强,涉及面广，难度较大。为加强财务管理，并使财务管理制度化、规范化，特制定本制度：

一、学校财务人员在校长直接领导下，在总务副校长和总务主任的具体领导下，负责学校的财务工作，坚持统筹安排、保证重点、量力而行、留有后备的原则。在处理各项业务上，要做到数字真实，内容完整，账目清楚，达到日清月结。为学校领导当好参谋，每月底向校长、分管校长、总务主任汇报财务结余，库存情况。

二、财务人员应严格审核各种收支凭证是否合法，内容是否真实，手续是否完备，数字是否正确，对不符合规定及手续不完备的各种凭证应退回经办人补办手续，否则拒绝支付。

三、为了相互监督，加大对资金的管理力度，学校各种收费，不准制单人员收现金，出纳人员不准开收据。

四、近几年学校发展很快，外出参观学习的人员较多，为严格对资金的管理，凡借款一律由校长、年级及科室负责人签字，借款人必须写明还款日期，会计方可办理。外出参观学习人员的车票、单据、差旅费等一切费用报销时，必须经过科室负责人、年级主任、分管校长、校长签字方可报销，否则财务人员有权拒绝付款。

五、关于公物赔偿：检查人员发现公物损坏，通知所在年级或科室，三日内必须把损坏物品维修好，如限期维修不好的，应按学校有关规定处罚，由检查人员开出罚款单，领导签字后转到会计室执行，财务人员应严格按制度执行，否则重罚财务人员。

六、为了严格物资入库手续，凡到财务室报销单据的人员，财会人员有权对单据进行审核，所购买的物品是否入库，是否有校产管理人员的签名盖章，是否有分管校长、校长的签名盖章。如发现手续不全，财务人员有权拒绝付款。

七、本年度结束后，财会人员应及时的对本年度财务、账目进行分析、年度结算、结转等，在下一年度的第一季度，由单位请审计部门来校对上年度的全部账目进行审计、评估。

八、财会人员应努力钻研业务，提高业务能力，认真执行各项制度，如不严格执行造成损失，追究责任。