——2019年12月27日在县十七届人大常委会第二十三次会议上  莒南县财政局局长  崔建明

各位主任、各位委员：

在今年预算执行过程中，受国家减税降费、新增地方政府债券等因素影响，县本级财政收支与年初预算相比发生了变化。根据《中华人民共和国预算法》等相关规定，受县政府委托，特向本次会议作《关于2019年莒南县地方政府债务限额及县级预算调整方案的报告》，请予审议。

一、2019年莒南地方政府债务限额调整意见

经市政府批准，市财政局核定我县2019年政府债务限额 40.814亿元，比上年新增债务限额5.154亿元。根据上级有关规定，地方新增政府债务应编制预算调整方案，经县政府同意后报县人大常委会审批。建议县人大常委会按市里核定我县的债务限额，批准调增2019年我县政府债务限额5.154亿元（详见附表）。

二、2019年政府债券分配意见

按照国务院规定，2019年地方政府债券按新增政府债券和置换存量债务债券分别核定额度，并区分为一般债券和专项债券。预算执行中市财政局分配我县新增政府债券和置换存量债务债券额度6.1011亿元，其中：新增政府债券额度3.154亿元(年初预算已安排2亿元)，再融资债券额度2.9471亿元。具体分配使用情况如下：

（一）新增政府债券分配意见。市财政局分配我县新增政府债券3.154亿元，全部为专项债券。新增债券全部用于公益性资本支出，根据上级规定专项用于棚户区改造和土地储备等重大公益性项目支出。

（二）再融资债券分配意见。全年市财政局共分配我县再融资债券额度2.9471亿元，其中一般债券0.834亿元，专项债券2.1131亿元，主要是置换以前年度到期的政府债券本金（详见附表）。

三、2019年县级预算调整方案

按照规定，上级分配我县的地方政府债券额度需全额纳入预算，其中，一般债券纳入一般公共预算，专项债券纳入政府性基金预算。受债券分配额度的影响，需要调整2019年收支预算。

（一）一般公共预算调整。今年以来，县财政局严格按照年初人代会通过的预算方案，紧紧围绕县委、县政府的总体部署，以支持新旧动能转换为统领，以服务经济高质量发展和满足人民美好生活为目标，全面落实积极的财政政策，深入推进财税体制改革，狠抓预算执行管理，财政运行总体平稳。

但是由于受国家出台减税降费等政策影响，全县税收收入出现了较大的下降，全年一般公共预算预计完成155635万元，增幅5%，建议全年一般公共预算收入增幅由年初人代会通过的7.5%调整为5%。在支出方面，由于今年市县工资拉平、正常的增人增资、遗属补助、死亡一次性抚恤金等民生支出及重点项目支出增支比较多，缺口比较大，从其他资金中调入29000万元用于解决增支和弥补财力缺口，建议一般公共支出预算调整为410786万元（详见附表）。

（二）政府性基金预算调整。政府性基金收入总额调增31540万元，其中：专项债务转贷收入增加31540万元；相应政府性基金支出调增31540万元（详见附表）。

各位主任、各位委员，当前经济下行压力依然存在，落实国家减税清费政策较多，财政增收难度持续加大，工资、民生政策等支出刚性增长，县本级预算收支矛盾更为突出。我们将在县委、县政府的坚强领导和县人大常委会的监督指导下，积极落实县十七届人大三次会议和本次会议决议，切实把稳增长、调结构、惠民生等各项政策落到实处，进一步深化财税改革，加大财政增收节支力度，不断提升财政运行质量，努力完成全县预算及各项财政工作任务。

附表： 2019年县级预算调整方案草案

附件【附件：莒南县2019年预算调整情况附表.xls】